نطاق السياسة
تنطبق هذه السياسة على جميع موظفي وأعضاء شركة Octa، والمنتجين المعينين، والمنتجات والخدمات التي تقدمها Octa. تتعاون جميع وحدات العمل والمواقع داخل Octa لخلق جهد متماسك في مكافحة تبييض الأموال. قامت كل وحدة أعمال وموقع بتطبيق إجراءات مبنية على تقييم المخاطر من المتوقع بشكل معقول أن تمنع وتكتشف المعاملات غير القانونية وتؤدي إلى الإبلاغ عنها. سوف يتم توثيق جميع الجهود المبذولة والاحتفاظ بها. لجنة الامتثال لمكافحة تبييض الأموال مسؤولة عن بدء تقارير الأنشطة المشبوهة ('SARs') أو التقارير الأخرى المطلوبة للوكالات القانونية أو التنظيمية المختصة. سيتمّ توجيه أيّ اتصالات من قبل وكالات القانون أو الوكالات التنظيمية المتعلقة بالسياسة إلى لجنة الامتثال لمكافحة تبييض الأموال.
اللجنة ستقوم بالآتي:
- استلام التقارير الداخلية عن (الشكوك بشأن) تبييض الأموال
- التحقق من التقارير عن الأحداث المشبوهة
- إعداد تقارير عن الأحداث المشبوهة ذات الصلة إلى السلطات المعنية
- ضمان كفاية الترتيبات المُعدّة لزيادة الوعي وتدريب الموظفين والمستشارين
- تقديم تقارير سنوية على الأقل إلى الهيئة الحاكمة للشركة عن تشغيل وفاعلية أنظمة وضوابط الشركة.
- مراقبة العمليات اليومية لسياسات مكافحة تبييض الأموال فيما يتعلق بـ: تطوير منتجات جديدة؛ قبول عملاء جُدد؛ وتغييرات في الملف الشخصي للشركة.
السياسة
سياسة شركة Octa تهدف بشكل فعال إلى منع غسيل الأموال وأي نشاط يسهم في تسهيل تبييض الأموال أو تمويل الأنشطة الإرهابية أو الإجرامية. شركة Octa ملتزمة بالامتثال لمكافحة تبييض الأموال وفقًا للقوانين السارية، وتطلب من موظفيها ومسؤوليها والمنتجين المعينين الالتزام بهذه المعايير لمنع استخدام منتجاتها وخدماتها في تبييض الأموال.
لأغراض السياسة، يتم تعريف تبييض الأموال عمومًا على أنه الانخراط في أنشطة مصممة لإخفاء أو تمويه الأصول الإجرامية الحقيقية بحيث تبدو الأصول غير القانونية كما لو كانت مستمدة من أصول مشروعة أو تشكل أصولًا مشروعة.
ما هو تبييض الأموال؟
تبييض الأموال هو العملية التي يتم من خلالها تبادل الأموال أو الأصول الأخرى المحصلة بشكل غير قانوني (الممتلكات الإجرامية) مقابل أموال أو أصول "نظيفة" بدون رابط واضح بأصولها الإجرامية.
الممتلكات الإجرامية قد تأخذ أي شكل، بما في ذلك المال أو ما يعادله، الأوراق المالية، الممتلكات الملموسة والممتلكات غير الملموسة.
وتشمل أيضًا الأموال، بغض النظر عن كيفية تحصيلها، التي تُستخدم في تمويل الإرهاب.
تتضمن أنشطة تبييض الأموال:
- اكتساب أو استخدام أو حيازة الممتلكات الإجرامية
- التعامل مع عائدات الجرائم مثل السرقة والاحتيال والتهرب الضريبي
- الضلوع عن قصد بأيّ شكل من الأشكال مع الممتلكات الإجرامية أو الإرهابية
- الدخول في ترتيبات لتسهيل تبييض الممتلكات الإجرامية أو الإرهابية
- استثمار عائدات الجرائم في منتجات مالية أخرى
- استثمار عائدات الجرائم من خلال اكتساب ممتلكات/أصول
- تحويل الممتلكات الإجرامية.
لا توجد مرحلة واحدة لتبييض الأموال؛ يمكن أن تتراوح الطرق من شراء وبيع السلع الفاخرة مثل السيارة أو المجوهرات إلى تمرير الأموال عبر شبكة معقدة من العمليات المشروعة. عادةً ما تكون نقطة البداية هي النقود، ولكن من المهم أن نلاحظ أنّ تبييض الأموال يُحدّد من حيث الممتلكات الإجرامية. يمكن أن تكون هذه الممتلكات بأيّ شكل قانوني يمكن تصوّره، سواء كانت أموالاً أو حقوقاً أو عقارات أو أي منفعة أخرى؛ إذا كنت تعرف أو تشك في أنها تم الحصول عليها، سواء بشكل مباشر أو غير مباشر، نتيجة لنشاط إجرامي ولم تتحدث، فأنت أيضًا تشارك في هذه العملية.
تمر عملية غسيل الأموال بثلاث مراحل:
التوطين
التخلص من العائدات الأولية المشتقة من النشاط غير القانوني، مثل إيداعها في حساب مصرفي.
- التقنيع
يتم تحريك الأموال عبر النظام من خلال سلسلة من المعاملات المالية بهدف إخفاء مصدر الأموال ومنحها مظهر الشرعية. - التكامل
يصبح المجرمون أحرارًا في استخدام الأموال كما يشاءون بمجرد أن يتم إخراجها من النظام على أنها أموال "نظيفة" ظاهرًا.
لا توجد شركة قطاع مالي محصّنة من أنشطة المجرمين ويجب أن تأخذ الشركات في الاعتبار مخاطر تبييض الأموال الناجمة عن المنتجات والخدمات التي تقدّمها.
ما هي مكافحة تمويل الإرهاب (CTF)؟
تمويل الإرهاب هو عملية تخصيص التمويل من قبل الأعمال الشرعية والأفراد الذين قد يختارون توفير الدعم المالي للأنشطة أو المنظمات الإرهابية لأسباب أيديولوجية أو سياسية أو لأسباب أخرى. يجب على الشركات التأكد من أن: (i) العملاء ليسوا منظمات إرهابية؛ و (ii) أنهم لا يوفرون الوسائل التي يتم من خلالها تمويل المنظمات الإرهابية.
قد لا يشمل تمويل الإرهاب عائدات النشاط الإجرامي، بل هو محاولة لإخفاء أصل أو استخدام الأموال التي ستُستخدم لاحقًا لأغراض إجرامية.
نهج قائم على المخاطر
يجب أن يعتمد مستوى العناية الواجبة عند النظر في إجراءات مكافحة تبييض الأموال داخل الشركة على نهج قائم على المخاطر. هذا يعني أن الموارد المُستهلكة في إجراء العناية الواجبة في أي علاقة واحدة خاضعة للمخاطر يجب أن تكون متناسبة مع حجم الخطر الذي تُشكّله تلك العلاقة.
ويمكن تقسيمها إلى المجالات التالية:
مخاطر العميل
ملفات العملاء المختلفة لها مستويات مختلفة من المخاطر المرتبطة بها. يمكن لفحص أساسي اعرف عميلك (KYC) أن يُحدّد الخطر الذي يُشكّله العميل. على سبيل المثال، الأفراد الذين يقتربون من التقاعد ويدفعون مساهمات صغيرة ومنتظمة لحساب توفير بما يتماشى مع تفاصيلهم المالية يُمثّلون خطراً أقل من الأفراد في منتصف العمر الذين يقومون بدفعات غير منتظمة بأحجام متغيّرة إلى حساب توفير لا يتناسب مع الملف المالي الثابت للعملاء. ستكون شدّة العناية الواجبة التي تتمّ على الأخيرة أعلى من تلك التي يتمّ تنفيذها على الأولى حيث سيتمّ إدراك التهديد المُحتمل لتبييض الأموال في الحالة الثانية على أنّه أكبر. يمكن استخدام الهياكل المؤسسية كمثال على العملاء الذين قد يحملون ملفًا خطيرًا أعلى من الملف الذي تم ذكره للتو، حيث قد يستغلها المجرمون لإدخال طبقات ضمن المعاملات لإخفاء مصدر الأموال، وبهذه الطريقة، يمكن تصنيف العملاء إلى فئات خطر مختلفة.
مخاطر المنتج
هو الخطر الذي يُشكّله المنتج أو الخدمة نفسها. يتم دفع مخاطر المنتج بوظائفه كأداة لتبييض الأموال.
قامت مجموعة التوجيه المشتركة لمكافحة تبييض الأموال بتصنيف المنتجات التي تتعامل معها الشركات عادة إلى ثلاث نطاقات خطر - منخفضة، متوسطة ومرتفعة.
عادةً ما يتمّ تصنيف عقود الحماية الخالصة كخطر منخفض والاستثمارات في صناديق الاستثمار كوحدات كخطر مرتفع. إضافة إلى ذلك، فإنّ أحد العوامل التي ستساهم في تصنيف فئة المخاطر هو عملية البيع المرتبطة بالمنتج. إذا تمت المعاملة في المنتج على أساس استشاري نتيجةً لإجراءات "اعرف عميلك" (KYC)، فإن ذلك سيحمل خطرًا أقل مقارنة بمعاملة تنفيذ فقط، حيث ستكون لديك معرفة أقل بكثير عن العميل.
مخاطر البلد
الموقع الجغرافي للعميل أو أصل النشاط التجاري له مخاطر مرتبطة به، وهذا ناتج عن حقيقة أن الدول حول العالم لها مستويات مختلفة من المخاطر المرتبطة بها.
ستحدد الشركة مدى التدابير اللازمة للعناية الواجبة في البداية وعلى أساس مستمر باستخدام المجالات الأربعة للمخاطر المذكورة أعلاه.
برنامج التعرف على العميل
اعتمدت Octa برنامج التعرف على العميل (CIP). ستقدم Octa إشعارًا بأنها ستطلب معلومات التعريف؛ جمع معلومات تعريف معينة من كل عميل، وتسجيل هذه المعلومات وطرق ونتائج التحقق.
إشعار للعملاء
ستقدم Octa إشعارًا للعملاء بأنها تطلب منهم تقديم معلومات للتحقق من هويتهم، كما هو مطلوب من قبل القانون المعمول به.
اعرف عميلك
عند تشكيل علاقة عمل، من أجل تحديد ما قد يشكل نشاطًا طبيعيًا في وقت لاحق من العلاقة، من الضروري للشركة معرفة طبيعة الأعمال التي يتوقع العميل القيام بها.
بمجرد إنشاء علاقة عمل مستمرة، يمكن تقييم أي نشاط تجاري منتظم يتم لصالح ذلك العميل مقارنة بالنمط المتوقع لنشاط العميل. يمكن بعد ذلك فحص أي نشاط غير مفسر لتحديد ما إذا كان هناك اشتباه في غسل الأموال أو تمويل الإرهاب.
عادةً ما يتم جمع معلومات حول دخل العميل، ومهنته، ومصدر الثروة، وعادات التداول، والغرض الاقتصادي لأي معاملة كجزء من عملية تقديم المشورة.
في بداية العلاقة يتم الحصول أيضًا على معلومات الشخصية مثل، الجنسية، وتاريخ الميلاد، والعنوان السكني. يجب أيضًا مراعاة هذه القطع من المعلومات فيما يتعلق بمخاطر الجريمة المالية (بما في ذلك AML وCTF). للمعاملات عالية المخاطر، قد يكون من المناسب السعي للتحقق من المعلومات التي قدمها العميل.
مصدر الأموال
عندما تحدث معاملة، يجب دائمًا تحديد وتسجيل مصدر الأموال، أي كيفية إتمام الدفع، ومن أين ومن قبل من، في ملف العميل (يتم تحقيق ذلك عادةً من خلال الاحتفاظ بنسخة من الشيك أو إذن الخصم المباشر).
التعرف
المتطلب المعتاد للتعرف على العملاء الذين هم أفراد خاصين يخضع عمومًا للظروف المتعلقة بالعميل ونوع المنتج الذي يتم التعامل فيه، أي مستوى المخاطر المنسوب إلى المنتج سواء كان منتجًا منخفض المخاطر، متوسط المخاطر أم مرتفع المخاطر. مع أخذ ذلك في الاعتبار، بالنسبة للمنتجات ذات المخاطر المنخفضة والمتوسطة، يتم طلب القطع التالية من المعلومات كمعيار لأغراض التعرف:
- الاسم الكامل
- العنوان السكني
التحقق
يجب أن يستند التحقق من المعلومات التي تم الحصول عليها إلى مصادر موثوقة ومستقلة – قد تكون إما وثائق صادرة عن العميل، أو إلكترونيًا بواسطة الشركة، أو بمزيج من الاثنين. حيث يتم إجراء الأعمال وجهًا لوجه، يجب على الشركات رؤية النسخ الأصلية لأي وثائق متضمنة في التحقق.
إذا كان من المفترض أن يوفر الدليل التوثيقي على هوية الفرد’ مستوى عالٍ من الثقة، فمن المعتاد أن يكون قد تم إصداره من قبل جهة حكومية أو وكالة حكومية، أو من قبل محكمة، لأن هناك احتمالًا أكبر أن تكون السلطات قد تحققّت من وجود وخصائص الأشخاص المعنيين.’’ في الحالات التي قد لا تتوفر فيها أدلة توثيقية على هوية الفرد، قد توفر أدلة أخرى على الهوية للمنشأة ثقة معقولة في هوية’ العميل، على الرغم من أنه يجب على المنشأة وزن هذه الأدلة مقابل المخاطر المحتملة.
إذا كان يجب التحقق من الهوية من الوثائق، فيجب أن يستند ذلك إلى:
إما وثيقة صادرة عن الحكومة تحتوي على:
- الاسم الكامل للعميل، و
- عنوانه السكني
وثائق الهوية الصادرة عن الحكومة والتي تحتوي على صورة:
- جواز سفر صالح
- بطاقة الهوية الوطنية
بدلاً من ذلك، يمكن القيام بذلك من خلال وثيقة حكومية صادرة بدون صورة والتي تحتوي على الاسم الكامل للعميل، مدعومة بوثيقة ثانية، تحتوي على:
- الاسم الكامل للعميل، و
- عنوانه السكني
Octa لا تحدد وقتاً لتقديم العميل لوثائق التحقق الخاصة به، ولكن تقديمها هو مطلب إلزامي للعميل لسحب أمواله الخاصة به.
تلتزم Octa بمراجعة الوثائق المقدمة في غضون 24 ساعة من تاريخ استلامها.
المراقبة والإبلاغ
سيتم إجراء المراقبة المستندة إلى المعاملات داخل وحدات الأعمال المناسبة لدى Octa. ستشمل المراقبة المعاملات المحددة وليس فقط تلك التي تصل إلى 5,000 دولار أو أكثر والتي لدى Octa سبب للشك في أنها تثير نشاطًا مشبوهًا. سيتم توثيق جميع التقارير.
نشاط مشبوه
هناك علامات على النشاط المشبوه تشير إلى غسيل الأموال. يشار عادة إلى هذه بعلامات حمراء. إذا تم اكتشاف علامة حمراء، سيتم تنفيذ عناية واجبة إضافية قبل المضي قدمًا في المعاملة. إذا لم يتم تحديد تفسير معقول، فسيتم الإبلاغ عن النشاط المشبوه إلى لجنة الامتثال لمكافحة غسيل الأموال.
أمثلة على العلامات الحمراء هي:
- يظهر العميل قلقًا غير عادي بشأن امتثال الشركة لمتطلبات التقارير الحكومية وسياسات مكافحة غسل الأموال لدى الشركة، خاصة فيما يتعلق بهويته، نوع عمله وأصوله، أو يتردد أو يرفض الكشف عن أي معلومات تتعلق بالأنشطة التجارية، أو يقدم وثائق تعريف أو تجارية غير عادية أو مشبوهة.
- يود العميل الانخراط في معاملات تفتقر إلى المنطق التجاري أو استراتيجية الاستثمار الظاهرة، أو تتعارض مع استراتيجية العمل المعلنة للعملاء.
- المعلومات المقدمة من العميل، والتي يفترض أن تحدد مصدرًا مشروعًا للأموال، خاطئة أو مضللة أو غير صحيحة بشكل كامل.
- عند الطلب، يرفض العميل تحديد أو يفشل في الإشارة إلى أي مصدر مشروع لأمواله وأصوله الأخرى.
- العميل (أو شخص مرتبط علناً بالعميل) لديه خلفية مشبوهة أو هو موضوع تقارير إخبارية تشير إلى انتهاكات جنائية، مدنية، أو تنظيمية ممكنة.
- يبدي العميل عدم اهتمام بالمخاطر أو العمولات أو تكاليف المعاملات الأخرى.
- يبدو أن العميل يتصرف كوكيل لشخص غير مكشوف، لكنه يرفض أو يتردد بدون أسباب تجارية مشروعة تقديم المعلومات و يكون مراوغاً بشأن هذا الشخص أو الكيان.
- يواجه العميل صعوبة في وصف طبيعة عمله أو يفتقر إلى المعرفة العامة بمجاله.
- يحاول العميل إجراء ودائع متكررة أو كبيرة من العملات، أو يصر على التعامل فقط مع ما يعادل الأموال النقدية، أو يطلب إعفاءات من سياسة الشركة المتعلقة بإيداع النقود وما يعادلها.
- بدون سبب واضح، يمتلك العميل حسابات متعددة تحت اسم واحد أو أسماء متعددة، مع عدد كبير من التحويلات بين الحسابات أو مع طرف ثالث.
- يتضمن حساب العميل نشاطًا كبيرًا أو مفاجئًا غير مبرر، خصوصًا في الحسابات التي كان لها نشاط قليل أو معدوم سابقًا.
- يتضمن حساب العميل عددًا كبيرًا من التحويلات الائتمانية لأطراف ثالثة غير مرتبطة، بما لا يتناسب مع الأغراض التجارية المشروعة للعميل.
- يتضمن حساب العميل تحويلات ائتمانية ليس لها غرض تجاري واضح إلى أو من دولة تُعرف بأنها ذات خطورة من ناحية غسل الأموال أو ملاذ لسرية البنوك.
- حساب العميل يتضمن تحويلات ائتمانية كبيرة أو متكررة، تُسحب فوراً بواسطة شيك أو بطاقة خصم دون غرض تجاري واضح.
- العميل يقوم بإيداع أموال يتبعه فورًا طلب بتحويل الأموال أو نقلها لطرف ثالث أو شركة أخرى، بدون وجود غرض تجاري ظاهر.
- العميل يقوم بإيداع أموال لغرض شراء استثمار طويل الأجل، ويتبعه بعد فترة وجيزة طلب لتسييل المركز وتحويل العائدات خارج الحساب.
- العميل يطلب أن تُعالَج معاملةٌ ما بطريقة يتجنب بها المتطلبات الوثائقية العادية للشركة.
اعرف عميلك – الأساس في تمييز الشبهات
غالبًا ما تكون المعاملة المشبوهة معاملة لا تتوافق مع أنشطة العميل المعروفة والمشروعة أو مع المعاملات العادية لذلك النوع من العملاء. لذا، فإن المفتاح الأول في التمييز هو المعرفة الكافية بأعمال العميل لتمييز أن معاملةً ما، أو سلسلةً من المعاملات، تُعتبر غير عادية.
الأسئلة التي يجب أخذها بعين الاعتبار عند تحديد ما إذا كانت المعاملة الحالية للعميل قد تكون مشبوهة، هي:
- هل حجم المعاملة يتسق مع الأنشطة العادية للعميل؟
- هل المعاملة منطقية في سياق أنشطة العميل التجارية أو الشخصية؟
- هل تغير نمط المعاملات التي يجريها العميل؟
سيناريوهات مشبوهة
القضايا التي يجب أن تقودك إلى امتلاك أسباب للشكوك تتضمن:
- العملاء الذين يرفضون تقديم إثبات هوية;
- العملاء الذين يعتمدون بشكل مفرط على مقدِّم (ربما يتخفون وراء المقدم لتجنب إعطائك صورة حقيقية عن هويتهم أو أعمالهم);
- طلبات الأعمال المتعلقة بالنقد، مثل الأسئلة حول ما إذا كان يمكن إجراء الاستثمارات نقدًا، أو اقتراحات بأن الأموال قد تكون متاحة نقدًا للاستثمار;
- عندما يكون مصدر الأموال المستخدمة للاستثمار غير واضح;
- عندما يبدو حجم الأموال المتاحة غير متسق مع الظروف الأخرى للعميل (أي أن مصدر الثروة غير واضح). قد تشمل الأمثلة على ذلك طلابًا أو شبابًا بمبالغ كبيرة للاستثمار;
- عندما لا تبدو المعاملة منطقية في سياق الأنشطة التجارية أو الشخصية للعميل. يجب إيلاء عناية خاصة في هذا الجانب إذا قام العميل بتغيير أسلوب تعامله معك دون تفسير معقول;
- عندما يتغير نمط المعاملات;
- عندما لا يبدو أن العميل الذي يجري معاملات ذات طبيعة دولية لديه سبب وجيه لإجراء أعمال مع الدول المقصودة بالمعاملات (مثل، لماذا يمتلك أموالاً في الدولة المحددة التي تُحول إليها الأموال أو تأتي منها؟ هل تقترح ظروفهم أن يكون من المعقول احتفاظهم بأموال في هذه البلدان؟);
- العملاء الذين لا يرغبون في تزويدك بالمعلومات الشخصية أو المالية العادية، دون سبب ظاهر أو عقلاني. (يجب توخي الحذر من أجل عدم اعتبار جميع العلاقات البعيدة مشبوهة، حيث أن معظمها سيكون لسبب حقيقي. عادةً ما تستند الشبهات إلى عوامل متراكمة بدلاً من مسائل منفردة)
من المرجح أن يقدم غاسل الأموال حججًا مقنعة حول أسباب معاملاته. يجب الاستفسار عنها لتحديد ما إذا كانت المعاملة مشبوهة.
الإبلاغ عن اشتباه
عندما نشك، لأي سببٍ كان، في أن العميل أو أي شخص يتصرف نيابةً عنه قد يكون بصدد تنفيذ (أو محاولة تنفيذ) معاملة تتعلق بعائدات أي جريمة، يجب الإبلاغ عن الأمر في أقرب وقت ممكن عمليًا وكتابيًا.
يجب تقديم التقارير الداخلية بغض النظر عما إذا كانت أي أعمال قد تمت أو كان من المزمع تنفيذها، مكتوبة بالفعل.
التحري
عند إخطار لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال، سيتم بدء عملية تحري لتحديد ما إذا كان يجب تقديم تقرير لجهات إنفاذ القانون أو اللجان التنظيمية المختصة. سيتضمن التحري، ولكن ليس بالضرورة أن يقتصر على، مراجعة جميع المعلومات المتاحة، مثل سجلّ عمليات الدفع، وتواريخ الميلاد، والعنوان. إذا أسفرت نتائج التحقيق عن مبررات كافية، فسيتم تقديم توصية إلى لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال لرفع تقرير المعاملة المشبوهة إلى جهة إنفاذ القانون أو الجهة التنظيمية المختصة. تكون لجنة الامتثال لمكافحة غسل الأموال مسؤولة عن أي إشعار أو إبلاغ إلى جهات إنفاذ القانون أو الجهات التنظيمية.
لن يتم الكشف عن نتائج التحري أو مناقشتها مع أي شخص آخر سوى أولئك الذين هم بحاجة مشروعة للمعرفة. تحت أي ظرف من الظروف، لا يجوز لأي مسؤول أو موظف أو وكيل معيَّن الإفصاح أو مناقشة أي مخاوف تتعلق بمكافحة غسل الأموال، أو أي تحقيق، أو إشعار أو تقرير معاملة مشبوهة، مع الشخص أو الأشخاص أصحاب الشأن، أو مع أي شخص آخر، بما في ذلك أفراد عائلة المسؤول أو الموظف أو الوكيل المعين.
تجميد الحسابات
عندما نعلم أن الأموال في الحساب ناتجة عن نشاط إجرامي أو ناشئة عن تعليمات احتيالية، يجب تجميد الحساب. عندما يُعتقد أن صاحب الحساب قد يكون متورطًا في النشاط الاحتيالي الذي يتم الإبلاغ عنه، فقد يكون من الضروري.